Bagaimana cara membuat diagnosis keuangan bisnis Anda?

Apakah Anda ingin mengoptimalkan pertumbuhan dan profitabilitas bisnis Anda? Membuat Pemodal diagnostik sangat penting untuk menilai kesehatan ekonomi Anda dan mengantisipasi keputusan strategis Anda. Dalam artikel ini, kami menjelaskan pentingnya laporan keuangan ini, waktu terbaik untuk melaksanakannya dan langkah -langkah kunci untuk diagnosis yang sukses.

Apa itu diagnosis keuangan?

Diagnosis keuangan terdiri dalam menganalisis informasi akuntansi untuk menentukan situasi ekonomi perusahaan.

Tujuannya adalah untuk menentukan kesehatan keuangan aktivitas Anda dengan mengukur indikator seperti:

• Treasury tersedia
• Level utang
• Profitabilitas
• Kebutuhan modal kerja
• Penyusutan investasi

Diagnosis ini kadang -kadang diselesaikan oleh data manajemen lainnya seperti:

• Studi Pasar dan Persaingan
• Indikator Sumber Daya Manusia
• Analisis produktivitas

Diagnosis keuangan adalah elemen kunci untuk memverifikasi jika Anda ingin mengetahui kesehatan perusahaan, tetapi harus selalu dilengkapi dengan alat manajemen lain untuk analisis lengkap. Apa yang diagnosis keuangan perusahaan Anda?

Sebelum melihat cara membuat diagnosis keuangan, mari kita bicara tentang kegunaannya! Realisasi penilaian semacam itu sangat penting untuk akuntansi yang efektif dan manajemen komersial. Audit ini menawarkan pandangan yang tepat tentang profitabilitas perusahaan, sumber daya yang tersedia, tingkat tunai dan prospek pertumbuhan.

Dengan tepat mengetahui solvabilitas aktivitas Anda, Anda dapat membuat keputusan keuangan yang relevan, mengoptimalkan investasi Anda dan meningkatkan keuntungan Anda. Keadaan kesehatan ini juga merupakan alat penting bagi investor Anda, pemegang saham Anda atau kemungkinan pembeli.

Namun, agar diagnosis ini bermanfaat, ia harus menyoroti pola (positif dan negatif), yang membutuhkan penerapan tindakan pencegahan, serta kekurangan yang akan diperbaiki.

Tujuan utama adalah untuk melestarikan, atau bahkan meningkatkan, profitabilitas perusahaan pada medium dan jangka panjang.

Kapan melakukan diagnosis keuangan?

Antisipasi adalah kunci manajemen bisnis Anda yang efektif. Idealnya, Anda harus melakukan diagnosis keuangan Setahun sekaliUntuk mengetahui keadaan akun dan uang Anda. Penilaian tahunan ini membantu Anda membuat keputusan keuangan terbaik untuk tahun mendatang.

Namun, Anda dapat menilai kesehatan akuntansi perusahaan Anda kapan saja:

• Saat Anda melihat penurunan profitabilitas atau margin
• Sebelum pengembangan produk atau layanan baru
• Selama akuisisi atau penjualan perusahaan
• Jika terjadi likuidasi atau penerima
• Sebelum kampanye crowdfunding
• Sebelum pencarian penggalangan dana atau investor

Bagaimana cara membuat diagnosis keuangan dalam 5 langkah?

Saatnya menjawab pertanyaan besar dan mengungkapkan kepada Anda bagaimana membuat diagnosis keuangan yang relevan, langkah demi langkah!

1. Tentukan tujuan diagnosis keuangan

Sebelum melakukan inventaris kesehatan keuangan bisnis Anda, Anda harus mendefinisikan:

• Mengapa diagnosis diperlukan
• Indikator untuk dianalisis
• Informasi dan layanan untuk memobilisasi
• Alat akuntansi dan perangkat lunak untuk digunakan
• Cara menyajikan hasil (dasbor, excel, datavisualisasi, powerpoint, dll.)

Pertanyaan -pertanyaan ini memungkinkan untuk membingkai analisis hulu, untuk mengumpulkan semua data yang diperlukan, untuk mendapatkan penilaian keuangan yang tepat, konsisten dengan tujuan Anda.

2. Menganalisis neraca dan laporan laba rugi

Hal pertama yang harus dilakukan untuk melaksanakan diagnosis akuntansi perusahaan Anda adalah menyatukan laporan keuangan komparatif untuk dua periode berturut -turut.

Dalam hal ini, dua sumber informasi utama adalah:

Anda dapat dengan cepat melihat apa yang dimiliki bisnis Anda (aktif), apa yang berutang (pasif) dan modalnya (nilai bersih). Analisis pertama ini membantu Anda menentukan apakah struktur keuangan perusahaan sesuai. Anda juga akan tahu apakah aset saat ini cukup untuk menangani tenggat waktu jangka pendek.

Laporan laba rugi merangkum semua produk dan semua biaya yang dihasilkan oleh perusahaan selama periode akuntansi. Ini menunjukkan kemampuan Anda untuk menghasilkan keuntungan, serta struktur pendapatan dan pengeluarannya.

Dokumen ini memungkinkan untuk memahami situasi ekonomi perusahaan secara objektif.

3. Evaluasi rasio keuangan dan akuntansi

Koefisien ini menyediakan data keuangan terenkripsi, komparatif dan objektif. Berkat mereka, Anda dapat membandingkan perkembangan selama beberapa periode, tetapi juga menjalin hubungan antara informasi akuntansi.

Berikut adalah rasio utama yang digunakan untuk membuat diagnosis keuangan:

• Rasio Likuiditas = Sirkulasi Aktif / Pasif Sirkulasi

Dia mengukur kemampuan perusahaan untuk menangani komitmen jangka pendeknya. Hasilnya harus lebih besar dari 1.

• Rasio Otonomi Keuangan (RAF) = Ekuitas Bersih / Dana yang dipinjam

Rasio ini mengukur otonomi atau kemandirian finansial dan mencoba untuk menentukan tingkat hutang perusahaan yang optimal.

• Waktu pemulihan rata -rata = (rata -rata pelanggan / saldo penjualan) x 365 hari

Indikator ini menilai jumlah rata -rata hari yang perlu untuk mengumpulkan pembayaran pelanggan.

• Waktu pembayaran rata -rata = (saldo rata -rata pemasok / pembelian) x 365 hari

Tarif ini menganalisis jumlah hari yang diperlukan untuk membayar pemasok.

• Profitabilitas ekonomi = manfaat sebelum bunga dan pajak / total aset

Rasio akuntansi ini mengukur kapasitas aset untuk menghasilkan keuntungan. Dengan kata lain: Pengembalian untuk setiap euro yang diinvestasikan di perusahaan.

• Profitabilitas finansial = laba bersih setelah pajak / ekuitas.

Profitabilitas finansial berkaitan dengan laba ekonomi dan sumber daya yang diperlukan untuk mendapatkannya. Rasio ini juga menunjukkan kapasitas Perusahaan untuk membayar pemegang sahamnya.

4. Hitung modal kerja dan analisis hasilnya

Perhitungan modal kerja adalah langkah kunci dalam diagnosis keuangan. Indikator ini menilai kapasitas manuver yang tersedia untuk perusahaan untuk membiayai operasinya. Ini melibatkan kemungkinan membayar pembayaran jangka pendek dan/atau melakukan investasi yang diperlukan untuk aktivitasnya.

Formula yang digunakan untuk menghitung modal kerja adalah sebagai berikut:

Aset yang beredar (saham, likuiditas, piutang jangka pendek, dll.) -Kewajiban yang beredar (kewajiban pembayaran jangka pendek)

Hasil formula harus positif. Jika perlu, ini berarti kesehatan keuangan bisnis Anda menurun. Anda meningkatkan probabilitas prosedur kepailitan.

5. Analisis arus kas perusahaan

Treasury adalah indikator analisis keuangan yang memungkinkan untuk menilai kapasitas perusahaan untuk menghasilkan likuiditas. Tunai yang sehat dan seimbang menjamin profitabilitas dan keberlanjutan aktivitas Anda, sambil memungkinkan Anda untuk memprediksi investasi jika terjadi pertumbuhan.

Namun, berhati -hatilah agar tidak mengacaukan manfaat dan uang tunai! Memang, manfaat akuntansi menyimpulkan jumlah ketentuan dan depresiasi yang, meskipun mereka mewakili peningkatan biaya, tidak menghasilkan keluarnya uang yang nyata.

Secara umum, situasi nyata arus kas Anda diberikan oleh formula berikut:

Tunai = laba + depresiasi + ketentuan

Tunai yang sehat menjamin keberlanjutan perusahaan dan memfasilitasi investasi.

Siapa yang dapat melakukan diagnosis keuangan bisnis Anda?

Paling sering, akuntanlah yang tahu cara membuat diagnosis keuangan. Adalah perannya untuk mengambil stok kesehatan uang tunai Anda, terutama pada saat neraca.

Namun, selama tahun ini, Anda juga dapat mempercayakan misi ini kepada direktur keuangan atau perusahaan audit yang berspesialisasi dalam manajemen akuntansi dan komersial.

Kiat kami untuk membuat diagnosis keuangan bisnis Anda

Diagnosis keuangan harus diakhiri dengan fase analisis informasi yang diperoleh, untuk membuat keputusan yang tepat untuk menyelesaikan penyumbatan operasi, mencari dana, alternatif investasi, dll.

Untuk mengetahui situasi keuangan perusahaan Anda, secara real time, cobalah solusi penagihan gratis kami, Faktur.net. Anda dapat meningkatkan tenggat waktu pembayaran Anda, tetapi juga mendeteksi dan menyelesaikan masalah tunai lebih cepat.